BTA-Budget-Trend-Analyse

Die Budget-Trend-Analyse (BTA) wird vergleichbar mit der Meilenstein-Trend-Analyse während der gesamten Projektlaufzeit durchgeführt. Sie zeigt während der Projektlaufzeit an, ob die festgelegten Budgets voraussichtlich eingehalten, überschritten oder unterschritten werden.

Voraussetzungen für eine aussagekräftige BTA sind ein Budgetplan untergliedert nach Arbeitspaketen entsprechend der MTA, sowie ein regelmäßiges Reporting während der Projektlaufzeit, bei dem die Budgetvereinbarungen und damit der aktuelle Budgetstand der Arbeitspakete überprüft werden.

Die BTA wird während der gesamten Projektdauer in einem Diagramm mit der Budgetachse als Vertikale und den Reportingterminen als Horizontale fortgeschrieben. Zu jedem Reportingzeitpunkt (bei den Projekttreffen) müssen die verantwortlichen Projektmitarbeiter eine profunde Schätzung darüber abgeben, wie sich das Budget entwickelt. Diese erwartete Budgethöhe wird in das Diagramm eingetragen. Erfolgt eine Änderung des geplanten Budgets, muss dies dokumentiert werden. So entsteht nach und nach eine Budget-Entwicklungs-Kurve für jedes Arbeitspaket, an der sich ablesen lässt, ob die Budgets eingehalten, überschritten oder unterschritten werden.
 
In unseren Online Werkzeugen zur BTA sind regelmäßig auch Warnschwellwerte integriert. So wird beim Über- und/oder Unterschreiten bestimmter vorgegebener Budgetwerte automatisch alarmiert.

 

BTA businesswissen 

Bei der BTA werden auf der Ordinate die Budgetwerte abgetragen, die mit den Reportingzeitpunkten auf der Abzisse korrespondieren.

Auf diese Weise wird im Laufe des Projektes der Trend der Budgeteinhaltung erkennbar.

Bei Budgetabweichungen kann so frühzeitig reagiert werden.